Cần tìm tài liệu về Bao thanh toán!

[quang ninh]

Mình đang chuẩn bị làm luận văn, đề tài "Bao thanh toán - Factoring" ai có tài liệu post cho mình nha, tài liệu về đề tài này Việt Nam hiếm quá.
Cám ơn rất nhiều.

[nttd]

tài liệu về bao thanh toán thực ra không hiếm, mình biết một số bạn khoá trước, thậm chí là sinh viên khi thực hiện khoá luận tốt nghiệp cũng đã chọn đề tài bao thanh toán. Trên thư viện trường có lưu trữ những khoá luận này

Các tạp chí Thị trường Tài chính Tiền tệ, Tạp chí Ngân hàng.. cũng có nhiều bài viết về bao thanh toán

Ngoài ra, tài liệu quan trọng nữa là giáo trình học của bạn, và quy trình thực tế tại các Ngân hàng. Được biết, trong các NH TM VN hiện nay, quy trình bao thanh toán của ACB đc đầu tư khá kỹ lưỡng.

Mình ko có tài liệu cụ thể ở đây, nhưng mình biết chỗ để tìm, trao đổi với bạn vài dòng như vậy thui :D

[huynhanhkiet]

Tài liệu về concept "Factoring" hoặc "AR Financing" rất nhiều. Chỉ có số liệu thực tế tại Việt Nam thì rất ít.
Hiện công ty mình đang dùng dịch vụ AR Financing của Citibank thấy rất okie, tuy nhiên thủ tục xét duyệt hơi bị rắc rối. good
Còn về dịch vụ Factoring của ACB tốt hay không thì em không biết, em chỉ biết là bọn HSBC và Citibank lại chê dịch vụ này của ACB. Hi hi #:-S

Factoring is a word often misused synonymously with accounts receivable financing. Factoring is a financial transaction whereby a business sells its accounts receivable (i.e., invoices) at a discount. Factoring differs from a bank loan in three main ways. First, the emphasis is on the value of the receivables, not the firm’s credit worthiness. Secondly, factoring is not a loan – it is the purchase of an asset (the receivable). Finally, a bank loan involves two parties whereas factoring involves three.
Reason

A company sells its invoices at a discount because it is more profitable for them to use the funds (from selling the invoices) to support their sales growth than "to be their customer's bank". This means that the seller can make more money from investing in their growth than from supporting their customer’s business by extending them credit for sixty or ninety days (for example).

Differences to bank loans

Factors make funds available, even when banks would not do so, because factors focus first on the credit worthiness of the debtor, the party who is obligated to pay the invoices for goods or services delivered by the seller. In contrast, the fundamental emphasis in a bank lending relationship is on the creditworthiness of the small firm, not that of its customers. While bank lending offers funds to small companies at a lower cost than factoring, the key terms and conditions under which the small firm must operate differ significantly. Bank relationships provide a more limited availability of funds and none of the bundle of services that factors offer.

From a combined cost and availability of funds and services perspective, factoring creates wealth for some but not all small businesses. For small businesses, their choice is slowing their growth or the use of external funds beyond the banks. In choosing to use external funds beyond the banks the rapidly growing firm’s choice is between seeking angel investors (i.e., equity) or the lower cost of selling invoices to finance their growth.The latter is also easier to access and can be obtained in a matter of a week or two, versus the six months plus that securing funds from angel investment typically takes. Factoring is also used as bridge financing while the firm pursues angel investors and in conjunction with angel financing to provide a lower average cost of funds than would equity financing alone. Firms can also combine the three types of financing, angel/venture, factoring and bank line of credit to further reduce their total cost of funds. In this they can emulate larger firms.

As with any technique, factoring solves some problems but not all. Businesses with a small spread between the revenue from a sale and the cost of a sale, should limit their use of factoring to sales above their breakeven sales level where the revenue less the direct cost of the sale plus the cost of factoring is positive.

While factoring is an attractive alternative to raising equity for small innovative fast-growing firms, the same financial technique can be used to turn around a fundamentally good business whose management has encountered a perfect storm or made significant business mistakes which have made it impossible for the firm to work within the constraints of a bank line’s credit terms and conditions(i.e, covenants). The value of using factoring for this purpose is that it provides management time to implement the changes required to turn the business around. The firm is paying to have the option of a future the owners control. The association of factoring with troubled situations accounts for the half truth of it being labeled 'last resort' financing. However, use of the technique when there is only a modest spread between the revenue from a sale and its cost is not advisable for turnarounds. Nor are turnarounds usually able to recreate wealth for the owners in this situation.

Large firms use the technique without any negative connotations to show cash on their balance sheet rather than an account receivable entry, money owed from their customers, particularly when these show payments being due for extended periods of time beyond the North American norm of 60 days or less.

Invoice sellers

The invoice seller presents recently generated invoices to the factor in exchange for a dollar amount that is less than the value of the invoice(s) by an agreed upon discount and a reserve. A reserve is a provision to cover short payments, payment of less than the full amount of the invoice by the debtor, or a payment received later than expected. The result is an initial payment followed by a second one equal to the amount of the reserve if the invoice is paid in full and on time or a credit to the account of the seller with the factor. In an ongoing relationship the invoice seller will get their funds one or two days after the factor receives the invoices. Astute invoice sellers can use a combination of techniques to cover the range of 1% to 5% plus cost of factoring for invoices paid within 50 to 60 days or more. In many industries, customers expect to pay a few percentage points higher to get flexible sales terms. In effect the customer is willing to pay the supplier to be their bank and reduce the equity the customer needs to run their business. To counter this it is a widespread practice to offer a prompt payment discount on the invoice. This is commonly set out on an invoice as an offer of a 2% discount for payment in ten days. {Few firms can be relied upon to systematically take the discount, particularly for low value invoices - under $100,000 - so cash inflow estimates are highly variable and thus not a reliable basis upon which to make commitments.} Invoice sellers can also seek a cash discount from a supplier of 2 % up to 10% (depending on the industry standard) in return for prompt payment. Large firms also use the technique of factoring at the end of reporting periods to ‘dress’ their balance sheet by showing cash instead of accounts receivable There are a number of varieties of factoring arrangements offered to invoice sellers depending upon their specific requirements. The basic ones are described under the heading Factors below.

Factors

When initially contacted by a prospective invoice seller, the factor first establishes whether or not a basic condition exists, does the potential debtor(s) have a history of paying their bills on time? That is, are they creditworthy? (A factor may actually obtain insurance against the debtor’s becoming bankrupt and thus the invoice not being paid.) The factor is willing to consider purchasing invoices from all the invoice seller’s creditworthy debtors. The classic arrangement which suits most small firms, particularly new ones, is full service factoring where the debtor is notified to pay the factor {notification} who also takes responsibility for collection of payments from the debtor and the risk of the debtor not paying in the event the debtor becomes insolvent, non recourse factoring. This traditional method of factoring puts the risk of non-payment fully on the factor. If the debtor cannot pay the invoice due to insolvency, it is the factor's problem to deal with and the factor cannot seek payment from the seller. The factor will only purchase solid credit worthy invoices and often turns away average credit quality customers. The cost is typically higher with this factoring process because the factor assumes a greater risk and provides credit checking and payment collection services as part of the overall package. For firms with formal management structures such as a Board of Directors (with outside members), and a Controller (with a professional designation), debtors may not be notified (i.e., non-notification factoring). The invoice seller may not retain the credit control function. If they do then it is likely that the factor will insist on recourse against the seller if the invoice is not paid after an agreed upon elapse of time, typically 60 or 90 days. In the event of non-payment by the customer, the seller must buy back the invoice with another credit worthy invoice. Recourse factoring is typically the lowest cost for the seller because the risk for the factor on the funding transaction is lower

Despite the fact that most large organizations have in place processes to deal with suppliers who use third party financing arrangements incorporating direct contact with them, many entrepreneurs remain very concerned about notification of their clients. It is a part of the invoice selling process that benefits from salesmanship on the part of the factor and their client in its conduct. Maladroit tactics such as use of a legal language notice can trigger an adverse reaction. Even more negative impressions are conveyed by a half hearted presentation of the case by the entrepreneur to the supplier.

Invoice payors (debtors)

Large firms and organizations such as governments usually have specialized processes to deal with one aspect of factoring, redirection of payment to the factor following receipt of notification from the third party (i.e., the factor) to whom they will make the payment. Many but not all in such organizations are knowledgeable about the use of factoring by small firms and clearly distinguish between its use by small rapidly growing firms and turnarounds.

Distinguishing between assignment of the responsibility to perform the work and the assignment of funds to the factor is central to the customer/debtor’s processes. Firms have purchased from a supplier for a reason and thus insist on that firm fulfilling the work commitment. Once the work has been performed however, it is a matter of indifference who is paid. For example, General Electric has clear processes to be followed which distinguish between their work and payment sensitivities. (GE is also very active in the factoring industry as a supplier of funds.)

Professionals

Financial. Internal financial professionals in controllership roles often have not had direct hands on experience with the three party relationship, hence the proper way to record the transactions. This results in unnecessary record keeping expenses or misleading records. One illustration of the latter is showing the invoices sold to the factor as accounts receivable from their customer (debtor) and a debt due to the factor. The opposite is the case. The firm has the cash and possibly an amount due from the factor but nothing due from their customers.

It is also quite common for professionals in public accounting firms not to have had hands on experience with this type of financing. This is less likely to occur in areas and industry sectors where factoring is common place.

Legal

Legal counsel are typically more familiar with lending arrangements used by banks than with the sale arrangements used by factors.

One consequence of professionals not having direct experience with factoring arrangements is that they will compare the dollar costs of a factoring arrangement with those of a banking arrangement. However they often do not recognize that the arrangements are quite different with factoring suited to some firms, particularly rapidly growing ones and some turnarounds. The comparison often made by such professionals is based on thinking that different means to the same end should cost the same, even if the value offered differs.

[huynhanhkiet]

Factoring process:
lấy mô hình của The Hamilton Group để minh họa. Các qui trình xử lý "Factoring" của ACB. Citigroups, HSBC ... đều tương tự.

[MANUTD]

đây là một số hướng dẫn về hạch toán Factoring
các Bác xem có ích gì không?

[n2klinh]

Hy vọng tài liệu này có thể giúp ích cho bạn.

[ttuantam]

Giải phá hoàn thiện bao thanh toán

[ttuantam]

:Bravo:giải pháp hoàn thiện bao thanh toán

[hangkkt]

Mình có tìm hiểu một chút xíu về BTT. Bạn xem có giúp ích được gì không nhé!3820

3828

[bambi2909]

Cam on cac ban da chia se cac tai lieu ve BTT. Minh gui kem day mot vai tai lieu ve BTT minh co.
Minh hien dang can tim kiem tai lieu ve kinh nghiem trien khai BTT tai cac nuoc tren the gioi. Neu ban nao co thi san se giup nhe.
@ Ban Ttuantam: Minh khong down duoc file giai phap hoan thien BTT cau ban. Ban co the send email giup cho minh duoc khong? Cam on ban nhieu

[Ha Kach]

tài liệu về bao thanh toán thực ra không hiếm, mình biết một số bạn khoá trước, thậm chí là sinh viên khi thực hiện khoá luận tốt nghiệp cũng đã chọn đề tài bao thanh toán. Trên thư viện trường có lưu trữ những khoá luận này

Các tạp chí Thị trường Tài chính Tiền tệ, Tạp chí Ngân hàng.. cũng có nhiều bài viết về bao thanh toán

Ngoài ra, tài liệu quan trọng nữa là giáo trình học của bạn, và quy trình thực tế tại các Ngân hàng. Được biết, trong các NH TM VN hiện nay, quy trình bao thanh toán của ACB đc đầu tư khá kỹ lưỡng.

Mình ko có tài liệu cụ thể ở đây, nhưng mình biết chỗ để tìm, trao đổi với bạn vài dòng như vậy thui :D
Hi ban NTTD,
Mình cũng đang làm luận văn về factoring. Bạn có thể send cho mình tài liệu bạn có về topic này dc ko? Email của mình: tavanha1987@gmail.com. Mình phải viết bằng tiếng Anh nên các tài liệu tiếng Anh được preferred. hihi :). Tks bạn rất nhiều!^^

[huyenmoc]

2 mọi người!
Em đang nghiên cứu đề tài về bao thanh toán,nhưng là đặt trong bối cảnh nền kinh tế Việt Nam đang khủng hoảng cơ!
Có thể coi bao thanh toán như một giải pháp cho nền kinh tế suy thoái của chúng ta k? Mọi người cho ý kiến cùng em nhé. Thanks U cả nhà nhìu nha^^

[le quang ninh]

Chào mọi người!
Bạn thử tìm cuốn sách chuyên khảo về Bao Thanh Toán cuả TS Đặng Thanh Nhàn xem, cô Nhàn là giảng viên ĐH Ngoại thương Hà Nội đấy. Có thêm thông tin gì chia sẻ với mình nha, mình cũng làm luận văn đề tài này.

[giffjak]

Em cũng đang làm về Bao thanh toán, đây cũng là một giải pháp cho thời kỳ suy thoái đấy. Nhưng tài liệu về BTT ít thật, có ai từng làm về BTT chia sẻ kinh nghiệm + tài liệu cho em mí! nick yahoo của em là giff_jak. Mong được các pác giúp đỡ!"HopTac"

[huyenmoc]

Đề tài bao thanh toán khó quá mọi người ạ, ai có tài liệu gì có thể share cho em về Việc cần thiết phát triển BTT ở VN thì gửi cho em qua mail với nhé, hix: thu_huyen823@yahoo.com
Thanks mọi người nhìu lém:friend:

[ilucky]

Em là mem mới! Hiện là SV năm 3 Ngoại Thương. Em đang làm 1 đề tài về " Quản trị rủi ro trong hoạt động factoring". hic. Nhưng tài liệu tìm khó quá!
Các anh chị có ai có tài liệu gì thì share cho em nhé! Thanks a alot.
mail của em: vuhabac@gmail.com

[phuongdnn]

Bao thanh toan hiện nay đã được một số ngân hàng TM Việt nam cung cấp (ACb, Sacom, Vetcom, Habubank, Phương Nam, Hàng hải ...). Qua khảo sát, hiệu quả vẫn còn hạn chế. Các ngân hàng đưa ra các sản phẩm cho đa dạng danh mục dịch vụ vì hiệu quả mang lai chưa cao. Một số ngân hàng sau khi triển khai chỉ thục hiện vài hợp đồng bao thanh toán trong 1 năm xem ra là quá ít. Tại sao như vậy? làm thế nào đẩy mạnh hoạt động bao thanh toán trong môi trường Việt Nam, những biện pháp hạn chế rủi ro" xem ra là đề tài hay. Mình cũng đang nghiên cứu vấn đề này nhưng chủ yếu là bao thanh toán xuất nhập khẩu. Có gì chúng ta trao đổi trên diễn đàn cũng tốt. thanks

[MANUTD]

TÀI LIỆU VỀ BTT CÓ ÍCH:

1. PHÁT TRIỂN NGHIỆP VỤ BAO THANH TOÁN TRONG HOẠT ĐỘNG TÀI TRỢ THƯƠNG MẠI VÀ NÂNG CAO NĂNG LỰC CẠNH TRANH TẠI CÁC NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI Ở VIỆT NAM

2.BAO THANH TOÁN – MỘT DỊCH VỤ TÀI CHÍNH ĐẦY TRIỂN VỌNG CHO CÁC DOANH NGHIỆP VIỆT NAM

3. Một số sửa đổi quy chế BTT số 1096/2004/QĐ-NHNN

[bichlien]

Mình tìm được bài viết về BTT.
Bao thanh toán hoặc mua bán nợ nên post lên cho các bạn tham khảo.
Hiện tại BTT đã được áp dụng khá phổ biến tại các Ngân hàng TM, đây là sản phẩm nhằm đa dạng hóa sản phẩm dịch vụ tại VN, tuy nhiên thực sự chưa phát triển như mong muốn.
Mình nghĩ chủ đề này nên thảo luận về hạn chế của sản phẩm này khi áp dụng tại VN, nguyên nhân tại sao không phát triển và đề xuất biện pháp giải quyết.

[bstar]

Chào mọi người.
Hiện nay em cũng đang nghiên cứu về Bao thanh toán, và em đang thắc mắc giữa 2 thuật ngữ "Factoring" và "Forfaiting".Em được biết là công ty Factoring sẽ chiết khấu các giấy tờ đòi nợ, còn công ty Forfaiting sẽ mua dứt các giấy tờ đó, vậy thì trong phương thức tiến hành thanh toán của 2 loại hình trên có gì khác nhau?
Ai có tài liệu gì về 2 loại hình trên - đặc biệt là sự khác biệt trong quá trình thực hiện thanh toán Factoring và Forfaiting - thì share cho em với nha (có sơ đồ minh hoạ nữa thì càng tốt) :D. Có thể up lên đây hoặc gửi về mail của em: mzbstar@gmail.com
Thank mọi người nhiều!:thank:

[momit]

Mình cũng muốn tìm hiểu đề tài này.

Mình chưa có tài liệu gì để tham khảo. Mình thắc mắc là BTT có vẻ giống chiết khấu bộ chứng từ, không biết có đúng như thế không? Tại sao có chiết khấu rồi mà người ta phát triển BTT (chủ yếu là xuất khẩu) để làm gì nhỉ?

[uatkimhuong]

Có tài liệu này hi vọng giúp ích cho các anh chị!

[ximuoichua]

theo minh dc bit.BTT ko phat trien dc o VN ko phai la do cac NH Vn ko du nang luc.Ma do luat cua Nha Nuoc .Cu the như the nao, thì minh cung ko rõ.keke.Nhung chung nao laut chua dc sua thi BBT khó long phattrien

[thanhhuy01]

cảm ơn bà con rất nhiều.đã cứu em 1 bàn thua trông thấy.....

[phuongthao148ftu]

chào mọi người, em cũng đang muốn làm về đề tài bao thanh toán, ai có tài liệu về đề tài này làm ơn send cho em theo email phuongthao_148_ftu@yahoo.com nhé. Em đang rất cần tài liệu này. em xin chân thành cảm ơn